TKHK iç kontrol sistemi çalışma ekibi oluşturuyor

T.C.

SAĞLIK BAKANLIĞI

TÜRKİYE KAMU HASTANELERİ KURUMU

Sayı : 13421922- 612.01

Konu: İç Kontrol Sistemi Çalışma Ekibinin Oluşturulması

Bilindiği üzere 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 55 inci maddesinde iç kontrol; idarenin amaçlarına, belirlenmiş politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, muhasebe kayıtlarının doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini sağlamak üzere idare tarafından oluşturulan organizasyon, yöntem ve süreçle iç denetimi kapsayan mali ve diğer kontroller bütünü olarak tanımlanmış; iç kontrol sürecine ilişkin standartlar ve yöntemlerin Maliye Bakanlığınca belirleneceği, geliştirileceği ve uyumlaştırılacağı belirtilmiştir.

Buna dayanılarak 26/12/2007 tarihli ve 26738 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Kamu İç Kontrol Standartlan Tebliğinde, yasal ve idari yapılar ile personel ve mali durumları gibi her bir idarenin kendine özgü koşulları dikkate alınarak katılımcı yöntemlerle belirleneceği belirtilmekle; kamu idarelerinin, iç kontrol sistemlerinin Kamu İç Kontrol Standartlarına uyumunu sağlamak üzere; yapılması gereken çalışmaların belirlenmesi ve bu çalışmalar için eylem planı oluşturulması, gerekli prosedürler ve ilgili düzenlemelerin hazırlanması çalışmalarının yapılması gerektiği belirtilmiştir.

31/12/2005 tarihli ve 26040 sayılı (3 üncü mükerrer) Resmi Gazetede yayımlanan İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esasların 8 mcı maddesinde üst yöneticilerin iç kontrol sistemini kurulması ve gözetlemesinden, harcama yetkilisinin ise görev ve yetki alanları çerçevesinde, idari ve mali karar ve işlemlere ilişkin olarak iç kontrolün işleyişinden sorumlu oldukları belirtilmektedir.

18/12/2005 tarihli ve 26084 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 28 inci maddesinde strateji geliştirme birimlerinin, iç kontrol sistemlerinin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapacağı, ayrıca Kanuna ve Maliye Bakanlığınca belirlenen standartlar aykırı olmamak şartıyla, idarece gerekli görülen her türlü yöntem, süreç ve özellikli işlemlere ilişkin standartlar hazırlayacağı ve üst yöneticinin onayına sunacağı hükmü altına alınmıştır.

Bu kapsamda, Kurumumuzun iç kontrol çalışmaları eylem planının hazırlanması ve iç kontrol standartlarının oluşturulması çalışmalarına Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı koordinatörlüğünde başlanacaktır. Çalışmaları yürütmek üzere, bütün daire başkanlarımn katılımıyla İç Kontrol Çalışma Grubu oluşturulacak ayrıca Üst Yönetici Başkanlığında, Kurum Başkan Yardımcıları, Strateji Geliştirme Daire Başkanı, İç Denetim Birimi, Denetim Hizmetleri Daire Başkanlığı ve Hukuk Müşavirinin katılımıyla İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu oluşturulacaktır.

Ayrıca iç kontrol çalışmaları sırasında gerekli koordinasyonu sağlayabilecek ve biriminde iç kontrol sistemini kurmaya yönelik çabalara öncülük edebilecek bir personel ile senelik izin, hastalık izni gibi zaruri hallerde yerine bakabilecek yedek bir personelin görevlendirilmesi ve görevlendirilen personellerin en geç 28/03/2014 tarih ve saat 12.00'a kadar Başkanlığımıza ve Başkanlığımızın [email protected] adresine gönderilmesi hususunda;

Bilgilerini ve gereğini arz / rica ederim.

Faruk DUYMUŞ

Strateji Geliştirme Başkanı